Khái niệm
Ngân hàng thu nợ xấu (Bad Bank) là ngân hàng được thiết lập để mua các khoản nợ xấu và tài sản thanh khoản kém của một tổ chức tài chính khác.
Ngân hàng thu nợ xấu được thành lập để nắm giữ và quản lý các tài sản không hiệu quả hoặc độc hại. Những tài sản này có thể bao gồm các khoản vay, thế chấp, chứng khoán hoặc các công cụ tài chính khác đã mất giá trị hoặc có nguy cơ vỡ nợ.
Mục đích của một ngân hàng xấu là loại bỏ những tài sản độc hại này khỏi bảng cân đối kế toán của ngân hàng mẹ hoặc tổ chức tài chính, nhằm tách biệt tài sản xấu khỏi tài sản tốt và giảm thiểu rủi ro và tổn thất liên quan đến chúng. Bằng cách đó, ngân hàng mẹ có thể tập trung vào các hoạt động kinh doanh cốt lõi của mình và lấy lại sức mạnh tài chính cũng như sự ổn định của mình.
Vận hành Ngân hàng thu nợ xấu (Bad Bank) như thế nào?
Các ngân hàng thu nợ xấu có thể được tạo ra thông qua sự can thiệp của chính phủ, như một phần của chương trình tái cơ cấu tài chính trong thời kỳ khủng hoảng hoặc suy thoái, hoặc bởi các tổ chức tài chính tư nhân như một phương tiện để xử lý tài sản xấu của chính họ. Họ thường được trao nhiều quyền hạn để quản lý và định đoạt các tài sản này, bao gồm cả việc bán chúng đi, tái cấu trúc chúng hoặc xóa bỏ chúng hoàn toàn.
Điều hành một ngân hàng thu nợ xấu thường bao gồm các bước sau:
- Xác định tài sản xấu: Bước đầu tiên là xác định tài sản xấu cần chuyển vào ngân hàng thu nợ xấu. Chúng có thể bao gồm các khoản nợ xấu, chứng khoán khó khăn hoặc các loại tài sản khác đang gây khó khăn tài chính cho ngân hàng mẹ.
- Chuyển giao tài sản xấu: Tài sản xấu đã xác định được chuyển giao cho ngân hàng thu nợ xấu tiếp nhận trách nhiệm quản lý và xử lý. Ngân hàng thu nợ xấu có thể được thành lập như một thực thể pháp lý riêng biệt hoặc như một đơn vị trong ngân hàng mẹ.
- Định giá tài sản: Ngân hàng thu nợ xấu phải định giá tài sản được chuyển nhượng, có thể bao gồm việc thẩm định, tiến hành thẩm định hoặc sử dụng các phương pháp khác để xác định giá trị hợp lý của chúng.
- Quản lý tài sản: Ngân hàng thu nợ xấu phải quản lý tài sản được chuyển nhượng, có thể liên quan đến việc làm việc với người vay để cơ cấu lại các khoản vay, bán chứng khoán hoặc thực hiện các bước khác để tối đa hóa giá trị của chúng.
- Xử lý tài sản: Ngân hàng thu nợ xấu phải xử lý tài sản theo cách tối đa hóa giá trị của chúng và giảm thiểu tổn thất. Điều này có thể liên quan đến việc bán tài sản cho các nhà đầu tư khác, tái cơ cấu hoặc xóa sổ hoàn toàn.
- Giải thể: Một khi các tài sản xấu đã được xử lý, ngân hàng thu nợ xấu có thể được giải thể hoặc thanh lý. Mọi khoản tiền hoặc tài sản còn lại có thể được chuyển trở lại ngân hàng mẹ hoặc phân phối cho các nhà đầu tư.
Điều hành một ngân hàng thu nợ xấu có thể phức tạp và đầy thách thức, đồng thời đòi hỏi chuyên môn chuyên sâu về quản lý tài sản và tái cấu trúc tài chính. Nó cũng có thể liên quan đến sự giám sát theo quy định và sự hợp tác chặt chẽ với các cơ quan chính phủ, đặc biệt nếu ngân hàng xấu được thành lập như một phần của chương trình tái cấu trúc hoặc giải cứu tài chính.
Đánh giá về Ngân hàng thu nợ xấu
Một số người chỉ trích việc thiết lập các ngân hàng thu nợ xấu, nổi bật, nếu các quốc gia tiếp nhận các khoản nợ xấu, điều này khuyến khích các ngân hàng chấp nhận rủi ro không đáng có, dẫn đến rủi ro đạo đức.
Công ty tư vấn McKinsey đã liệt kê ra 4 mô hình cơ bản của Ngân hàng thu nợ xấu năm 2009. Bao gồm:
– Bảo lãnh trên bảng cân đối kế toán (thường là bảo lãnh chính phủ), mà ngân hàng sử dụng để bảo vệ một phần danh mục đầu tư của mình khỏi thua lỗ.
– Một công ty phục vụ mục đích đặc biệt (special-purpose entity – SPE), trong đó ngân hàng chuyển tài sản xấu của mình sang một tổ chức khác (một lần nữa, thường được chính phủ hỗ trợ).
– Tái cấu trúc nội bộ minh bạch hơn, trong đó ngân hàng thiết lập một đơn vị riêng để nắm giữ các tài sản xấu (giải pháp không giúp ngân hàng tách khỏi rủi ro).
– Một ngân hàng thu nợ xấu tách ra, tức là ngân hàng thành lập một ngân hàng độc lập mới để nắm giữ các tài sản xấu, cách ly hoàn toàn ngân hàng ban đầu khỏi rủi ro.
Ví dụ về cấu trúc Ngân hàng thu nợ xấu
Một ví dụ nổi tiếng về một ngân hàng thu nợ xấu là Ngân hàng Quốc gia Grant Street. Ngân hàng này được thành lập vào năm 1988 để giữ các tài sản xấu của Ngân hàng Mellon.
Cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008 đã làm hồi sinh mối quan tâm đối với giải pháp ngân hàng thu nợ xấu, khi các nhà quản lí tại một số tổ chức lớn nhất thế giới dự tính tách biệt tài sản không sinh lời của họ.
Sau cuộc khủng hoảng thế chấp dưới chuẩn, chủ tịch Ngân hàng Dự trữ Liên bang Ben Bernanke đã đề xuất ý tưởng sử dụng một ngân hàng thu nợ xấu do chính phủ điều hành trong cuộc suy thoái. Mục đích của việc này là làm sạch các ngân hàng tư nhân có mức độ tài sản rủi ro cao và cho phép họ bắt đầu cho vay một lần nữa. Một chiến lược thay thế mà Fed xem xét đó là kế hoạch bảo hiểm bảo lãnh. Điều này sẽ giữ các tài sản xấu trên sổ sách của ngân hàng nhưng loại bỏ rủi ro của ngân hàng, thay vì chuyển nó cho người nộp thuế.
Bên ngoài Mỹ vào năm 2009, Ireland đã thành lập Cơ quan quản lí tài sản quốc gia để đối phó với cuộc khủng hoảng tài chính của quốc gia.
Bài viết trên đây đã cung cấp cho bạn đọc những thông tin tổng quát về Ngân hàng thu nợ xấu (Bad Bank). Để biết thêm nhiều thông tin thú vị về tài chính, bạn đọc hãy theo dõi các bài viết tiếp theo của Libra24h.com nhé!
